Impuestos y Deducciones
Calculadora de IVA
Calcula con precisión el Impuesto al Valor Agregado considerando las tasas del 16%, 8% fronterizo, tasa 0% y productos exentos.
Información actualizada según la legislación fiscal 2026.
Lo básico
¿Qué es el IVA en México?
Conoce los fundamentos del Impuesto al Valor Agregado y cómo afecta a consumidores y empresas
Impuesto indirecto
Marco legal
Impacto en negocios
Herramienta
Calcula tu IVA con precisión
Convierte fácilmente entre precios sin IVA y con IVA, y visualiza el desglose detallado según la legislación mexicana vigente
Tasas
Entendiendo el IVA en México
El Impuesto al Valor Agregado tiene diferentes tasas con implicaciones fiscales distintas para consumidores y negocios:
Tasa General (16%):
Aplicable a la mayoría de bienes y servicios. Si un producto o servicio no está en otra categoría, se le aplica esta tasa por defecto.
Tasa 0%:
Aplicable a alimentos, medicinas, libros y exportaciones. Conserva el derecho a acreditar el IVA pagado en compras y gastos, pudiendo generar saldos a favor recuperables.
Exento:
Incluye vivienda, enseñanza y transporte público urbano. Pierde el derecho a acreditar el IVA pagado en gastos relacionados, convirtiéndose en un costo operativo.
Estímulo Fiscal Fronterizo (8%):
Beneficio temporal otorgado por Decreto (no es una tasa de ley). Requiere inscripción activa en el Padrón de Beneficiarios del SAT, domicilio fiscal en la región por 18+ meses, generar 90% de ingresos en la zona, estar al corriente con obligaciones fiscales y renovación anual. No aplica a bienes inmuebles, intangibles ni contenidos digitales.
Estadísticas
El IVA en números
Conoce datos importantes sobre el Impuesto al Valor Agregado en México para 2026
+40%
43
Municipios están incluidos en las regiones fronterizas (norte y sur) que pueden aplicar el estímulo fiscal del 8%
Municipios están incluidos en las regiones fronterizas (norte y sur) que pueden aplicar el estímulo fiscal del 8%
13.79%
Consejos prácticos
Aprovecha mejor tu conocimiento del IVA
Recomendaciones para consumidores y empresarios basadas en la legislación fiscal 2026
Para consumidores
Optimiza tus compras conociendo el impacto del IVA en tu economía:
Busca productos con tasa 0% como alimentos no procesados, medicinas y libros para reducir tu gasto total
Compara siempre los precios finales (con IVA incluido) para tener una visión real del costo total
Solicita facturas electrónicas (CFDI) para tus compras. Aunque el IVA no es deducible en tu declaración personal, las facturas sirven para acreditar gastos en deducciones personales de ISR (gastos médicos, colegiaturas, etc.) con límites del 15% de ingresos o 5 veces la UMA anual
Para empresarios
Estrategias fiscales para optimizar el manejo del IVA en tu negocio:
Si operas en zona fronteriza, verifica requisitos del estímulo fiscal: inscripción activa en el Padrón SAT, domicilio fiscal por 18+ meses, generación de 90% ingresos en la región y renovación anual. No aplica a inmuebles, intangibles ni contenidos digitales
Aprovecha acreditamiento completo en actividades a tasa 0% y solicita devoluciones de saldos a favor para recuperar IVA pagado
Planifica costos considerando que actividades exentas no permiten recuperar IVA, convirtiéndolo en un gasto operativo
Cumple con CFDI 4.0 (obligatorio 2026): para operaciones a crédito (PPD), emite el Complemento de Recepción de Pago o perderás el derecho al acreditamiento. La falta de este complemento es la causa principal de rechazo fiscal
Si estás en RESICO, recuerda que este régimen simplifica obligaciones de ISR pero NO las de IVA. Debes aplicar todas las tasas, emitir CFDI 4.0 y cumplir reglas de acreditamiento normales
Preguntas frecuentes
Dudas sobre el IVA en México
Resolvemos las consultas más comunes sobre el Impuesto al Valor Agregado
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Utiliza nuestra calculadora para convertir entre precios con y sin IVA, aplicando correctamente las tasas del 16%, 8% fronterizo, 0% y exentos según la legislación fiscal mexicana